Департамент банковского аудита об открытии счета оператору приема платежей

Опубликовано: 31.10.2017

Вопрос

В Банк с просьбой об открытии счета для осуществления расчетов с поставщиками обратился клиент - юридическое лицо, являющееся оператором по приему платежей, в соответствии с определениями, установленными Федеральным законом № 103-ФЗ «О деятельности по приему платежей физических лиц, осуществляемой платежными агентами» от 03 июня 2009 года. Прием платежей от физических лиц осуществляется не самим оператором, а его платежными субагентами в безналичной денежной форме с использованием банковских карт. Расчеты между платежными субагентами и оператором производится также в безналичном порядке.


Calling All Cars: Old Grad Returns / Injured Knee / In the Still of the Night / The Wired Wrists

То есть, оператор не осуществляет прием наличных денежных средств от плательщиков. Расчеты оператора с поставщиками осуществляются в безналичном порядке.

Согласно пункту 2 статьи 1 указанного выше Федерального закона его положения не применяются к отношениям, связанным с деятельностью по проведению расчетов, осуществляемых в безналичном порядке.

В назначении счета № 40821 «Платежный агент, банковский платежный агент» указано, что это отдельный банковский счет, открываемый платежным агентам, банковским платежным агентам для учета зачисляемых наличных денежных средств, полученных от плательщиков, и осуществления расчетов при приеме платежей в соответствии с Федеральным законом № 103-ФЗ.

В связи с вышеизложенным, должен ли Банк открыть отдельный банковский счет № 40821 платежному агенту для осуществления расчетов с поставщиками в безналичном порядке, либо клиенту необходимо открыть иной счет на балансовых позициях № 30214, № 40702.

Ответ

Мнение консультантов.

 

rss